پایگاه داده و منابع علمی حسابداری

فهرست مطالب

مفهوم و تعریف نقدشوندگی سهام...........................................................3
اهمیت نقدشوندگی سهام.........................................................................5
معیارهای متداول سنجش نقدشوندگی سهام............................................6
معیارهای منتخب اندازه گیری نقدشوندگی سهام......................................8
معیار عدم نقدشوندگی آمیهود...................................................................9
تحلیل رابطه نقدشوندگی و اجتناب از پرداخت مالیات................................9
تحلیل رابطه تغییر حسابرس مستقل و نقدشوندگی سهام.........................11
تحلیل رابطه نقدشوندگی و مدیریت سود.................................................13
تحلیل رابطه ریسک و بازده با نقدشوندگی سهام......................................15
منابع فارسی............................................................................................18
منابع انگلیسی.........................................................................................21

برخی از منابع مورد استفاده

منابع فارسی
 اصلانی کادیجانی، سعیده (1395). بررسی پویایی قیمت و نقدشوندگی سهام. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه آزاد اسلامی‌واحد تهران مرکزی
 امجدیان، تورج (1394). تاثیرنوع گزارش حسابرس مستقل بر نقدشوندگی سهام. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه آزاد اسلامی‌واحد تهران مرکزی
 تالانه, عبدالرضا, حسینی, مینوش. (1394). اهمیت عامل نقدشوندگی در توضیح مازاد بازده سهام: شواهد جدید از بورس اوراق بهادار تهران. فصلنامه علمی-پژوهشی بررسیهای حسابداری وحسابرسی, 22(3), 337-362.
 حسینی حسین‌آباد، سیدجواد (1396). بررسی رابطه کیفیت گزارشگری مالی و نقدشوندگی سهام قبل و بعد از اعلان آیین نامه نظام راهبری شرکتی. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشکده مدیریت وحسابداری، مؤسسه آموزش عالی عطار
 دهقانی، سامان (1395). بررسی ارتباط بین جریان اطلاعات عمومی‌و خصوصی با نقدشوندگی و ریسک نقدشوندگی سهام شرکت‌‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشکده ادبیات و علوم انسانی، دانشگاه کردستان
 رحیم دباغ، مریم (1395). رابطه میان ریسک نقدشوندگی و مالکیت نهادی در بورس اوراق بهادار تهران. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشکده مهندسی، دانشگاه علم و فرهنگ تهران
 رهنمای رودپشتی، فریدون، صادق رضایی و اله کرم صالحی ، (1393)، "ارزیابی توانایی و تبیین مدل¬های اقلام تعهدی اختیاری و مدل درآمد اختیاری برای کشف مدیریت سود"، پژوهش¬های حسابداری مالی و حسابرسی، سال ششم، شماره بیست و سه، صص17 - 40.
 زعفری، جواد (1396). بررسی تاثیر کیفیت حسابرسی بر نقد شوندگی سهام در بورس اوراق بهادار تهران. پایان نامه کارشناسی ارشد، مرکز پیام نور ری، دانشگاه پیام نور استان تهران
 شجاعی، ملیحه (1395). بررسی تاثیر کیفیت حاکمیت شرکتی بر نقدشوندگی سهام شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. پایان نامه کارشناسی ارشد، مؤسسه آموزش عالی حکیم جرجانی
 صفرزاده، بهمن (1395). بررسی اثر تغییراجباری درمقابل تغییر اختیاری حسابرس بر نقد شوندگی سهام. پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشکده مدیریت و حسابداری، دانشگاه خوارزمی

 Acharya, V; Pedersen, L; (2005) " Asset Pricing with Liquidity risk" Journal of Financial Economics, 77, pp 375-410
 Aitken, M. & Comerton-Ford, C. 2003. “How Should Liquidity Be Measured?”, Pacific-Basin Finance Journal 11(45–59).
 Amihud, Y. (2002). Illiquidity and stock returns: Cross section and timeseries effects. Journal of Financial Markets, 5(1): 31-56
 Amihud, Y., & Mendelson, H., (1986). Asset pricing and the bid-ask spread. Journal of Financial Economics, 17(2), 223249
 Armstrong, C., Blouin, J., Jagonlizer, A. & Larcker, D. (2013). Corporate Governance, Incentives, and Tax Avoidance. Rock Center for Corporate Governance working paper series
 Bertolotti, B.; de Jong, F.; Nicodano, G.; Ibolya, S. 2006. “Privatization and Stock Market Liquidity”, Journal of Banking & Finance, Social Science Electronic Publishing.
 Bharath, p and Wu. (2008), "Does Asymmetric Information Drive Capital Structure Decision?", Oxford Journal, 22 (8), pp:3211-3243.
 Bhattacharya, N. , Desai, H. , & Venkataraman, K. (2013). Does earnings quality affect information asymmetry? Evidence from trading costs, Contemporary Accounting Research, 30 (2) , 482–516
 Bhide, A. (1993). The hidden costs of stock market liquidity, Journal of Financial Economics, 34 (1) , 31–51.
 Blouin, J., Grein, B.M., & Rountree, B.R., (2007). An analysis of forced auditor change: the case of former Arthur Anderson clients. The Accounting Review, 82(3), 621- 650.
 Bortolotti, B., De Jong, F., Nicodano, G. & Ibolya, S. (2006). Privatization and Stock Market Liquidity. Journal of Banking and Finance, 31(2): 297-316.
 Bortolotti, B., Jung, F., Nicodano, G., Schedule, I. (2007) «Privatization and Stock market Liquidity». Journal of Banking & Finance, 31, pp.297-316.
 Breen, W. Laurie, H and Robert, A. (2000), "Predicting Equity Liquidity", www.ssrn.com.
 Burns, N. , Kedia, S. , & Lipson, M. (2010). Institutional ownership and monitoring, evidence from financial misreporting, Journal of Corporate Finance, 16 (4) , 443–455.
 Bushee, B. (1998). The influence of institutional investors on myopic R&D investment behavior, The Accounting Review, 73 (3) , 305–333
 Chai, D., Faff, R. & Gharghori, P. (2010). New evidence on the relation between stock liquidity and measures of trading activity. International Review of Financial Analysis, 19(3): 181-192.
 Chen, Y. & Zolotoy, L. (2014). Stock Liquidity and Corporate Tax-Avoidance: The Tale of Two Tails. Available at ssrn.com.
 Chen, Y. , Ghon Rhee. S. , Veeraraghavan, M. , & Zolotoy, L. (2015). Stock liquidity and managerial short-termism, Journal of Banking & Finance, 60,44-59